有価証券報告書-第10期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-	百万円		28	百万円
賞与引当金	17			13
投資有価証券評価損	1,601			1,601
関係会社株式の税務上の簿価修正額	106,944			106,944
関係会社株式評価損	4,914			4,914
その他有価証券評価差額金	1,102			117
新株予約権	81			78
その他	3			10
繰延税金資産小計	114,665			113,709
評価性引当額	△113,459			△113,459
繰延税金資産合計	1,205			249
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,207			△11,881
未収還付事業税	△213			-
繰延税金負債合計	△9,420			△11,881
繰延税金負債の純額	△8,215			△11,631

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.8			△11.8
その他	0.1			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9			19.2