有価証券報告書-第14期(平成25年11月1日-平成26年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に野菜苗生産販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、与信管理規程に従い、主要な取引先ごとの信用状況を定期的に把握し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、大半は固定金利としております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが困難であると認められるものは含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	307,351	307,351	-
(2) 受取手形	345,340	345,340	-
(3) 売掛金	465,688	465,688	-
(4) 投資有価証券	10,220	10,220	-
資産計	1,128,600	1,128,600	-
(1) 支払手形	256,639	256,639	-
(2) 買掛金	119,183	119,183	-
(3) 短期借入金	250,000	250,000	-
(4) 未払金	98,292	98,292	-
(5) 長期借入金(※)	701,856	701,945	88
負債計	1,425,971	1,426,060	88

※ 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成26年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	291,650	291,650	-
(2) 受取手形	328,124	328,124	-
(3) 売掛金	532,154	532,154	-
(4) 投資有価証券	11,750	11,750	-
資産計	1,163,679	1,163,679	-
(1) 支払手形	254,424	254,424	-
(2) 買掛金	134,454	134,454	-
(3) 短期借入金	250,000	250,000	-
(4) 未払金	110,646	110,646	-
(5) 長期借入金(※)	822,985	823,073	88
負債計	1,572,512	1,572,600	88

※ 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。
負債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成25年10月31日	平成26年10月31日
出資証券	12,000	12,000
非上場株式	250	250
関係会社株式	1,000	8,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,020	-	-	-
受取手形	345,340	-	-	-
売掛金	465,688	-	-	-
合計	814,049	-	-	-

当事業年度(平成26年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,100	-	-	-
受取手形	328,124	-	-	-
売掛金	532,154	-	-	-
合計	863,379	-	-	-

(注4)短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	250,000	-	-	-	-	-
長期借入金	170,534	149,336	131,392	109,638	70,214	70,742

当事業年度(平成26年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	250,000	-	-	-	-	-
長期借入金	190,396	172,452	150,698	111,274	54,205	143,960