有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	3,401,141	千円		3,368,088	千円
減価償却超過額	105,518			76,849
投資有価証券評価損	80,836			80,836
賞与引当金	2,061			-
未払事業税	5,800			-
資産除去債務	16,746			16,877
その他	8,725			11,834
繰延税金資産小計	3,620,831			3,554,487
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,401,141			△3,368,088
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△219,689			△186,398
評価性引当額小計	△3,620,831			△3,554,487
繰延税金資産合計	-			-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	378,587	322,759	296,252	376,280	413,862	1,613,398	3,401,141
評価性引当額	△378,587	△322,759	△296,252	△376,280	△413,862	△1,613,398	△3,401,141
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当事業年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	322,759	296,252	376,280	413,862	383,397	1,575,535	3,368,088
評価性引当額	△322,759	△296,252	△376,280	△413,862	△383,397	△1,575,535	△3,368,088
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	△30.6%		△30.6%
(調整)
評価性引当額	30.7		30.7
その他	△0.5		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.4		△0.3

(注)税引前当期純損失を計上しているため、法定実効税率をマイナス表示し、調整を行っております。