訂正有価証券報告書-第16期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で運用しており、また設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等からの借入にて調達しております。デリバティブ取引は、行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業投資有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日となっております。長期借入金は、主に運転資金や設備投資に係る資金調達であり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに適切な与信管理を実施することにより月単位で回収期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
②市場リスクの管理
営業投資有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照ください。)。
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,950,540	1,950,540	―
(2)受取手形及び売掛金	1,153,737
貸倒引当金(※)	△8,124
	1,145,613	1,145,613	―
(3)投資有価証券	421,130	421,130	―
資産計	3,517,283	3,517,283	―
(1)買掛金	266,040	266,040	―
(2)未払法人税等	136,559	136,559	―
(3)長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	541,316	542,631	1,315
負債計	943,915	945,230	1,315

※ 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年6月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,565,854	2,565,854	-
(2)受取手形及び売掛金	1,238,033
貸倒引当金(※)	△6,570
	1,231,463	1,231,463	-
(3)営業投資有価証券	132,015	132,015	-
(4)投資有価証券	684,040	684,040	-
資産計	4,613,372	4,613,372	-
(1)買掛金	497,627	497,627	-
(2)未払金	406,983	406,983	-
(3)未払法人税等	140,802	140,802	-
(4)長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	915,999	917,446	1,447
負債計	1,961,412	1,962,859	1,447

※ 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
前連結会計年度(平成26年6月30日)
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、 (2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成27年6月30日)
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業投資有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、 (2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
営業投資有価証券 (単位:千円)

区分	平成26年6月30日	平成27年6月30日
(1)非上場株式	-	181,713
(2)転換社債型新株予約権付社債	-	48,031
貸倒引当金(※)	-	△38,235
小計	-	9,796
合計	-	191,509

※転換社債型新株予約権付社債に係る貸倒引当金を控除しております。
投資有価証券 (単位:千円)

区分	平成26年6月30日	平成27年6月30日
(1)非上場株式	473,123	15,297
(2)投資事業組合への出資持分	45,542	43,877
合計	518,665	59,175

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)営業投資有価証券、(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,950,540	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,153,737	―	―	―

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2.565,854	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,238,033	―	―	―

(注)4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	211,984	127,488	94,152	89,097	18,595	―
合計	211,984	127,488	94,152	89,097	18,595	―

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	320,820	287,484	199,100	78,595	30,000	―
合計	320,820	287,484	199,100	78,595	30,000	―