有価証券報告書-第9期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)		当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金	39,890	千円	29,896	千円
貸倒損失	3,716	〃	3,716	〃
賞与引当金	12,469	〃	15,980	〃
未払事業税	18,808	〃	82,688	〃
繰越欠損金	31,750	〃	230,977	〃
有価証券評価損	82,036	〃	99,374	〃
出資金評価損	26,888	〃	26,888	〃
退職給付に係る負債	1,345,254	〃	1,324,935	〃
役員退職慰労引当金	250,557	〃	274,024	〃
未払確定拠出年金	8,597	〃	8,636	〃
未払車両事故費	28,903	〃	33,173	〃
資産除去債務	97,693	〃	98,791	〃
減損損失	367,702	〃	444,362	〃
繰延ヘッジ損益	80,687	〃	-	〃
その他	126,604	〃	543,111	〃
繰延税金資産小計	2,521,561	〃	3,216,559	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△31,750	〃	△230,977	〃
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△753,545	〃	△865,187	〃
評価性引当額小計	△785,295	〃	△1,096,165	〃
繰延税金資産合計	1,736,265	〃	2,120,394	〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,731,851	〃	△3,409,053	〃
その他有価証券評価差額金	△53,556	〃	△113,815	〃
固定資産圧縮特別勘定積立金	△489,818	〃	△287,626	〃
資産除去債務	△34,872	〃	△31,020	〃
時価評価による評価差額	△7,366,964	〃	△7,211,644	〃
その他	△5,491	〃	△5,075	〃
繰延税金負債合計	△10,682,554	〃	△11,058,235	〃
繰延税金資産または繰延税金負債(△)の純額	△8,946,289	〃	△8,937,841	〃

2 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)		当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
再評価に係る繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	925,050	千円	710,328	千円
再評価に係る繰延税金負債	925,050	〃	710,328	〃

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)		当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
法定実効税率	34.2	%	34.2	%
(調整)
住民税均等割等	9.4	〃	5.8	〃
評価性引当額の計上による影響	1.3	〃	14.3	〃
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.5	〃	2.4	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4	〃	△10.7	〃
過年度法人税等	3.8	〃	-	〃
土地再評価差額金の取崩し	-	〃	△3.9	〃
その他	0.5	〃	△0.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.4	〃	41.6	〃