有価証券報告書-第6期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,512百万円	3,194百万円
賞与引当金	424 〃	370 〃
修繕引当金	302 〃	317 〃
製品保証引当金	273 〃	198 〃
環境対策引当金	170 〃	101 〃
減損損失	158 〃	142 〃
たな卸資産廃棄損	155 〃	46 〃
たな卸資産評価損	119 〃	100 〃
時価評価に伴う評価差額	81 〃	79 〃
未払社会保険料	67 〃	59 〃
未払事業税	49 〃	36 〃
繰越欠損金	- 〃	123 〃
その他	168 〃	179 〃
繰延税金資産小計	5,485 〃	4,950 〃
評価性引当額	△160 〃	△172 〃
繰延税金負債と相殺	△4,469 〃	△3,985 〃
繰延税金資産純額	856 〃	792 〃

繰延税金負債
時価評価に伴う評価差額	4,644 〃	4,644 〃
固定資産圧縮積立金	1,373 〃	1,379 〃
その他有価証券評価差額金	182 〃	172 〃
繰延税金負債小計	6,200 〃	6,196 〃
繰延税金資産と相殺	△4,469 〃	△3,985 〃
繰延税金負債純額	1,730 〃	2,211 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.09〃	0.64〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.77〃	△2.26〃
住民税均等割	3.75〃	2.49〃
評価性引当額の増減	△4.20〃	0.64〃
試験研究費税額控除	△5.02〃	―〃
過年度法人税等	―〃	2.74〃
その他	2.78〃	0.33〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.49〃	35.44〃