有価証券報告書-第14期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金調達については、自己資金を充当しており、資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し運用する方針であります。また、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
賃借物件に係る敷金は、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払法人税等は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金であります。
長期借入金は、すべて固定金利で調達し、金利リスクを回避しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、コーポレートDiv.が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、敷金については、定期的に相手先の状況をモニタリングしております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各事業部からの報告に基づきコーポレートDiv.が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
①現金及び預金	1,269,358	1,269,358	-
②受取手形及び売掛金	433,795
貸倒引当金(*1)	△1,109
	432,686	432,686	-
③敷金	49,047	44,658	△4,388
資産計	1,751,092	1,746,703	△4,388
①支払手形及び買掛金	146,367	146,367	-
②未払法人税等	8,032	8,032	-
③長期借入金(*2)	51,190	51,760	570
負債計	205,589	206,160	570

(*1)受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年以内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
①現金及び預金、②受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
③敷金
敷金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等、適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
①支払手形及び買掛金、②未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
③長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同等の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,269,358	-	-	-
受取手形及び売掛金	433,795	-	-	-
敷金	-	-	-	49,047
合計	1,703,154	-	-	49,047

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	12,180	10,220	8,820	7,070	5,820	7,080
合計	12,180	10,220	8,820	7,070	5,820	7,080