有価証券報告書-第14期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5百万円		6百万円
未払事業税	245		351
前受収益	11,626		14,995
減価償却超過額	745		705
税務上の繰越欠損金	5,912		4,780
その他	496		490
繰延税金資産小計	19,031		21,329
評価性引当額	△16,693		△19,090
繰延税金資産合計	2,338		2,239
繰延税金負債
関西国際空港用地整備準備金	△32,435		△36,329
その他	△125		△125
繰延税金負債合計	△32,560		△36,454
繰延税金負債(△)の純額	△30,222		△34,215

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
申告差額	△1.1%		1.1%
税率変更による影響	3.2%		-
評価性引当の増減	114.8%		15.3%
その他	0.1%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	147.6%		47.3%