有価証券報告書-第12期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5百万円		6百万円
未払事業税	170		262
前受収益	11,482		11,451
減価償却超過額	875		767
税務上の繰越欠損金	2,317		4,193
その他	483		502
繰延税金資産小計	15,335		17,183
評価性引当額	△442		△447
繰延税金資産合計	14,893		16,736
繰延税金負債
関西国際空港用地整備準備金	△23,791		△27,659
その他	△121		△121
繰延税金負債合計	△23,912		△27,780
繰延税金負債(△)の純額	△9,019		△11,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
申告差額	△1.7%		1.8%
その他	0.0%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9%		32.5%