有価証券報告書-第6期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画に照らして、必要資金を金融機関からの借入により調達しております。また、一時的な余資の運用は、短期的な預金による運用に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。なお、当社は、デリバティブ取引を行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金等は、概ね1ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、運転資金の調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権等については、担当部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに債権の期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、主に固定金利による調達を行っています。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
担当部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	542,157	542,157	-
(2) 受取手形	50,390	50,390	-
(3) 売掛金	367,920	367,920	-
資産計	960,467	960,467	-
(1) 買掛金	55,558	55,558	-
(2) 未払金	20,944	20,944	-
(3) 短期借入金	-	-	-
(4) 未払法人税等	111,200	111,200	-
(5) 未払消費税等	22,036	22,036	-
(6) リース債務	-	-	-
負債計	209,739	209,739	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	943,730	943,730	-
(2) 受取手形	31,282	31,282	-
(3) 売掛金	539,055	539,055	-
(4) リース投資資産	80,101	80,101	-
資産計	1,594,168	1,594,168	-
(1) 買掛金	102,587	102,587	-
(2) 未払金	50,123	50,123	-
(3) 短期借入金	50,000	50,000	-
(4) 未払法人税等	208,500	208,500	-
(5) 未払消費税等	35,830	35,830	-
(6) リース債務	79,488	79,488	-
負債計	526,530	526,530	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース投資資産
リース投資資産の評価については、元利金の合計額を、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定した結果、時価は簿価と近似していることから当該簿価によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 短期借入金、(4) 未払法人税等、(5) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定した結果、時価は簿価と近似していることから当該簿価によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	542,157	-	-	-
受取手形	50,390	-	-	-
売掛金	367,920	-	-	-
合計	960,468	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	943,730	-	-	-
受取手形	31,282	-	-	-
売掛金	539,055	-	-	-
合計	1,514,068	-	-	-

3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	50,000	-	-	-
リース債務	17,616	61,872	-	-