有価証券報告書-第61期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,159千円	48,383千円
棚卸資産	1,175 〃	1,401 〃
未払事業所税	1,953 〃	2,035 〃
未払事業税	4,548 〃	9,331 〃
退職給付引当金	80,367 〃	81,265 〃
減損損失	146,733 〃	144,139 〃
ゴルフ会員権評価損	14,874 〃	14,874 〃
資産除去債務	16,431 〃	16,560 〃
その他	14,309 〃	17,577 〃
小計	307,552千円	335,568千円
評価性引当額	△140,008千円	△140,160千円
合計	167,543千円	195,408千円
(繰延税金負債)
資産除去債務	2,498千円	2,239千円
その他有価証券評価差額金	922 〃	922 〃
合計	3,421千円	3,162千円
繰延税金資産の純額	164,122千円	192,245千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-	30.6%
(調整)
住民税均等割	-	0.2〃
交際費等永久に損金算入されない項目	-	0.5〃
役員賞与	-	1.0〃
留保金課税	-	3.3〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-	△0.4〃
その他	-	△1.6〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	33.6%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。