有価証券報告書-第13期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,839,089	千円	2,225,641	千円
減価償却超過額	3,890		3,471
投資有価証券評価損	213,881		239,757
減損損失	9,989		7,110
その他	41,950		65,326
繰延税金資産小計	2,108,800		2,541,307
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,839,089		△2,225,641
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△269,711		△315,666
評価性引当額小計	△2,108,800		△2,541,307
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
未収事業税	△1,472		-
その他	△886		△2,541
繰延税金負債合計	△2,358		△2,541
繰延税金資産(負債)の純額	△2,358		△2,541

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。