繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	13,946	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△142	千円	△3,626	千円
繰延税金資産(負債)の純額	94,197	千円	117,037	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/23 15:57

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	44,098	千円	30,491	千円
繰延税金負債合計	△3,939	千円	△7,142	千円
繰延税金資産の純額	202,242	千円	251,257	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/23 15:57

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症は、当期末時点では当社の事業活動においてデバッグサービス等が開発遅延により一時的に縮小されたものの、重要な影響を与えてはおりません。また、当社グループは、新型コロナウイルス感染症については、期末日後、概ね半年程度続き、2021年3月期中には収束するものと仮定して、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りをしております。

2020/06/23 15:57