訂正有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,902千円		2,901千円
減価償却超過額	1,988		1,284
税務売上認識額	-		33,633
固定資産盗難損失	-		41,100
固定資産除却損	-		14,652
長期仮受金	-		38,560
その他	612		1,649
繰延税金資産小計	8,504		133,782
評価制引当金	-		△38,560
繰延税金資産合計	8,504		95,221
繰延税金負債
特別償却準備金	△19,732		△27,662
繰延税金負債合計	△19,732		△27,662
繰延税金資産(負債)の純額	△11,228		67,559

繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	6,950千円		4,453千円
固定資産-繰延税金資産	-		63,105
固定負債-繰延税金負債	△18,179		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	36.2%		33.3%
(調整)
繰越欠損金の利用	△15.8		-
税額控除	△2.0		△4.7
留保金課税	-		11.0
長期仮受金	-		14.6
その他	1.8		8.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.2		62.5