有価証券報告書-第49期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,568	千円	5,809	千円
賞与引当金	13,808	〃	13,629	〃
税務上の売上原価認識差額	29,227	〃	12,111	〃
投資有価証券評価損	30,149	〃	31,355	〃
減価償却費	14,102	〃	13,344	〃
資産除去債務	19,404	〃	35,198	〃
減損損失	55,406	〃	48,340	〃
その他	88,181	〃	67,439	〃
繰延税金資産小計	-	千円	227,227	千円
評価性引当額	-	〃	△86,947	〃
評価性引当額小計	-	千円	△86,947	千円
繰延税金資産合計	259,849	千円	140,279	千円

繰延税金負債
税務上の収益認識差額	△31,368	千円	△12,996	千円
その他	△6,620	〃	△21,532	〃
繰延税金負債合計	△37,989	千円	△34,528	千円
繰延税金資産純額	221,859	千円	105,751	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5	%
(調整)
住民税均等割等			0.5	%
留保金課税			-	〃
評価性引当額の増減			10.6	〃
その他			0.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率			42.1	%