有価証券報告書-第1期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)				当事業年度 (平成29年3月31日)
(流動)
繰延税金資産
未払賞与		-	百万円			33	百万円
税務上の繰越欠損金		512				-
その他		53				0
繰延税金資産小計		565				34
評価性引当額		△12				△7
繰延税金資産合計		553				26
繰延税金負債
未収還付事業税		-				△4
繰延税金負債合計		-				△4
繰延税金資産(負債)の純額		553	百万円			22	百万円
(固定)
繰延税金資産
関係会社株式		-	百万円			47,462	百万円
税務上の繰越欠損金		862				1,542
その他		51				52
繰延税金資産小計		913				49,057
評価性引当額		△913				△49,053
繰延税金資産合計		-				3
繰延税金負債
関係会社株式		△78				△78
繰延税金負債合計		△78				△78
繰延税金資産(負債)の純額		△78	百万円			△75	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率		32.82	%		30.86	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△40.61			△38.76
評価性引当額		0.18			0.45
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.20			0.12
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.01			-
連結納税に伴う影響		△1.10			1.25
その他		0.50			0.58
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△8.00	%		△5.50	%