有価証券報告書-第42期(平成28年6月21日-平成29年6月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年6月20日)	当事業年度 (平成29年6月20日)
(1) 流動資産
未払事業税	113百万円	79百万円
未払給与	60 〃	57 〃
未払賞与	-	38 〃
未払社会保険料	93 〃	95 〃
賞与引当金	57 〃	55 〃
役員賞与引当金	6 〃	6 〃
商品評価損	46 〃	47 〃
その他	60 〃	66 〃
計	438百万円	446百万円
(2) 固定資産
減価償却費	911百万円	953百万円
減損損失	171 〃	187 〃
退職給付引当金	602 〃	699 〃
資産除去債務	1,110 〃	559 〃
移転補償金	122 〃	122 〃
関係会社株式評価損	-	76 〃
関係会社引当金	69 〃	33 〃
その他	-	3 〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△545 〃	△659 〃
小計	2,440 〃	1,976 〃
評価性引当金	△232 〃	△335 〃
計	2,209 〃	1,640 〃
繰延税金資産合計	2,648百万円	2,087百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年6月20日)	当事業年度 (平成29年6月20日)
資産除去債務に対応する除去費用	△289百万円	△169百万円
その他有価証券評価差額金	△255 〃	△490 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	545 〃	659 〃
繰延税金負債合計	-百万円	-百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月20日)	当事業年度 (平成29年6月20日)
法定実効税率	32.83%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.31%	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.35%	-
住民税均等割等	0.76%	-
評価性引当額の増減	0.76%	-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.99%	-
その他	1.54%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.84%	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。