有価証券報告書-第11期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
税務上の売上認識額	51,456千円	51,455千円
未払事業税	17,447	2,372
未払家賃	7,711	5,051
資産除去債務	62,220	39,769
投資有価証券評価損	21,531	65,274
関係会社株式評価損	143,844	39,114
貸倒引当金	1,345,202	1,611,884
その他	14,220	1,270
繰延税金資産小計	1,663,635	1,816,194
評価性引当額	△1,624,392	△1,803,823
繰延税金資産合計	39,243	12,370
繰延税金負債
資産除去債務に関する除去費用	△12,880	△8,312
譲渡損益調整	△1,860	△1,162
繰延税金負債合計	△14,740	△9,475
繰延税金資産の純額	24,502	2,894

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。