有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(4)【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
・取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針に関する事項
当社は2021年2月16日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針、及び取締役に対し報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針を、以下のとおり定めております。
当社の取締役の個人別報酬については、事業規模、内容及び優秀な人材の確保の観点から、同業及び同規模他社等の水準を勘案したうえで、持続的な成長に向けた健全なインセンティブとなり、また株主と利害を共有するよう決定する。また、取締役の個人別報酬は、新しく取締役に選任されたとき、及び再任されたときに、職責に基づく基本報酬を定め、必要に応じてインセンティブを付加できることとする。なお、業務執行に従事しない取締役、独立社外取締役の報酬は基本報酬のみとする。
また、取締役に対する報酬は、在任期間中、月割りで支給する。
・取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
株主総会決議による取締役の報酬限度額は年額150百万円以内であります。(2024年6月25日定時株主総会決議)。当該株主総会終結時点の取締役の員数は、6名(うち、社外取締役は3名)です。また、取締役の報酬には使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まれていません。
株主総会決議による監査役の報酬限度額は年額30百万円以内であります(2024年6月25日定時株主総会決議)。当該株主総会終結時点の監査役の員数は3名です。
なお、2026年6月23日開催予定の定時株主総会議案(決議事項)として、「定款一部変更の件(監査等委員会設置会社への移行)の件」、「取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬額決定の件」及び「取締役(監査等委員である取締役)の報酬額決定の件」を提案しており、当該決議が承認可決されますと、取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬額は年額150百万円(うち社外取締役分は40百万円)、監査等委員である取締役の報酬額は年額30百万円以内となる予定です。
・取締役の個人別の報酬等の決定手続等
取締役の個人別の報酬額は、株主総会の決議による総額の限度内で、取締役会が取締役会の諮問機関である、独立社外取締役、及び代表取締役で構成される任意の指名・報酬委員会に諮問し、同委員会の答申に基づき、取締役会において最終的な支給額を決定するものとされております。
2026年3月期における指名・報酬委員会は、社外取締役3名、及び代表取締役1名から構成され、社外取締役が委員長となっております。
2026年3月期に係る取締役の個人別の報酬等は、当該手続きを経て決定されていることから、取締役会としては、報酬等の内容が上記の決定方針に沿うものであると判断しております。
監査役の報酬については、会社法の規定に基づき、監査役の協議により決定することとしております。
なお、2026年6月23日開催予定の定時株主総会議案(決議事項)として、「定款一部変更の件(監査等委員会設置会社への移行)の件、「取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬額決定の件」及び「取締役(監査等委員である取締役)の報酬額決定の件」を提案しており、当該決議が承認可決されますと、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行いたします。移行後の取締役(監査等委員である取締役を除く)並びに取締役(監査等委員である取締役の個人別の決定手続き等は下記の通りです。
a)取締役(監査等委員である取締役を除く)
個人別の報酬額は、株主総会の決議による総額の限度内で、取締役会が取締役会の諮問機関である、独立社外取締役、及び代表取締役で構成される任意の指名・報酬委員会に諮問し、同委員会の答申に基づき、取締役会において最終的な支給額を決定いたします。
b)取締役(監査等委員である取締役)
個人別の報酬額は、会社法の規程に基づき、監査等委員会の協議により決定いたします。
2026年3月期に係る報酬額の決定過程における、指名・報酬委員会の活動状況
指名・報酬委員会は、2026年3月期の取締役、及び執行役員の選任及び報酬について、以下の通り、取締役会からの諮問に対し審議を行い答申いたしました。
2025年6月 執行役員選任に係る諮問に対する答申
2025年6月 取締役の役員報酬改定に係る諮問に対する答申
2026年2月 監査等委員会設置会社に係る諮問に対する中間報告
2026年3月 監査等委員会設置会社に係る諮問に対する答申
②役員区分ごとの報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別総額(千円)			対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬	左記のうち、非金銭報酬等
取締役 (社外取締役を除く。)	81,000	81,000	-	-	3
監査役 (社外監査役を除く。)	-	-	-	-	-
社外役員	45,600	45,600	-	-	6

(注)1.使用人兼務としての給与及び賞与の支給は含まれておりません。
2.提出会社の役員ごとの報酬等の総額等については、報酬等の総額が1億円以上である者が存在していないため、記載しておりません。