有価証券報告書-第12期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)		当事業年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,323千円		4,964千円
未払事業所税	-		471
一括償却資産	765		235
減価償却超過額	2,395		1,919
資産除去債務	2,904		2,939
関係会社株式評価損	-		27,080
貸倒引当金	-		8,688
繰延税金資産小計	9,389		46,299
評価性引当額	△5,406		△40,863
繰延税金資産合計	3,982		5,436
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,653		△1,473
繰延税金負債合計	△1,653		△1,473
繰延税金資産の純額	2,329		3,963

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)		当事業年度 (平成31年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03		0.08
住民税均等割	0.13		0.26
法人税等の特別控除	△3.70		△8.95
評価性引当額の増減	△4.91		17.16
その他	0.02		△0.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.20		39.10