	前連結会計年度 (自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度 (自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
建物及び構築物	7百万円	-百万円
機械装置及び運搬具	19	0
土地	34	19
計	61	20

2022/03/28 10:10

#5 固定資産売却益の注記（連結）

固定資産売却益の内訳

	前連結会計年度 (自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度 (自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
機械装置及び運搬具	58百万円	26百万円
土地	0	-
その他	0	-
計	59	26

2022/03/28 10:10

#6 固定資産除却損の注記（連結）

固定資産除却損の内訳

	前連結会計年度 (自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度 (自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
建物及び構築物	18百万円	32百万円
機械装置及び運搬具	1	4
その他	11	3
計	30	40

2022/03/28 10:10

#7 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。2022/03/28 10:10

#8 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）

(注)3.有形固定資産に対する減価償却累計額は次のとおりであります。
減価償却累計額には減損損失累計額が含まれております。

2022/03/28 10:10

#9 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2022/03/28 10:10

#10 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により研精堂印刷株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と株式の取得に伴う支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	2,229百万円
固定資産	1,292
のれん	192

株式の取得により株式会社APホールディングスを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と株式の取得に伴う支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,265百万円
固定資産	884
のれん	7

株式の取得により新日本工芸株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と株式の取得に伴う支出(純額)との関係は次のとおりであります。

2022/03/28 10:10

#11 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入479百万円のうち182百万円については、株式の売却によりダンサイエンス株式会社が連結子会社でなくなったことによるものであります。それに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	256百万円
固定資産	74
流動負債	△97

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入479百万円のうち296百万円については、株式の売却により株式会社エグゼクションが連結子会社でなくなったことによるものであります。それに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	320百万円
固定資産	6
流動負債	△164

2022/03/28 10:10

#12 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
税務上の繰越欠損金(注)	830	1,060
固定資産等評価差額金	1,717	1,795
その他	35	61
圧縮積立金	△36	△36
固定資産等評価差額金	△2,287	△2,471
繰延税金負債合計	△2,499	△2,573

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

2022/03/28 10:10

#13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は84億20百万円(前年同期比51億47百万円増)となりました。これは主に、有形固定資産の売却による収入4億52百万円、投資有価証券の売却による収入1億36百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入4億79百万円、貸付金の回収による収入18億47百万円がありましたが、有形固定資産の取得による支出36億25百万円、投資有価証券の取得による支出11億54百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出6億82百万円、貸付けによる支出58億19百万円により資金の減少があったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)

2022/03/28 10:10

#14 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

ハ敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額の増減

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
新規連結子会社の取得に伴う増加額	25	17
有形固定資産の取得に伴う増加額	-	1
時の経過による調整額	12	4

2022/03/28 10:10

#15 追加情報、連結財務諸表（連結）

そのような経営環境の中、当社企業グループでは、前連結会計年度より引き続き、営業組織の見直し、感染拡大の影響を受けにくい商材などの営業強化に取り組み、売上高については継続して徐々に回復していくものと想定しております。
当連結会計年度において、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性については、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を考慮して見積り及び判断を行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は、不確定要素が多く、翌連結会計年度以降の当社企業グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

2022/03/28 10:10

#16 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
有形固定資産の減損
(1)当連連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/03/28 10:10

#17 重要な会計方針、財務諸表（連結）

なお、投資事業有限責任組合及びそれに属する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な直近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産

2022/03/28 10:10