有価証券報告書-第16期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

19.引当金
(1) 引当金増減明細
各年度の引当金の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	ポイント引当金	資産除去債務	その他	合計
期首残高	24,837	1,234	69,756	7,422	103,250
期中増加額	52,913	1,333	15,375	―	69,622
割引計算の期間利息費用	―	―	377	―	377
目的使用による減少	△19,839	△305	―	△3,529	△23,675
戻入による減少	△1,091	―	△1,723	―	△2,815
連結除外による減少	△44,140	△2,262	△19,210	△3,892	△69,506
期末残高	12,678	―	64,575	―	77,254
流動負債	12,678	―	―	―	12,678
非流動負債	―	―	64,575	―	64,575
合計	12,678	―	64,575	―	77,254

当連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	ポイント引当金	資産除去債務	その他	合計
期首残高	12,678	―	64,575	―	77,254
期中増加額	17,941	―	3,072	―	21,013
割引計算の期間利息費用	―	―	280	―	280
目的使用による減少	△22,087	―	△2,025	―	△24,112
戻入による減少	△67	―	△8,120	―	△8,187
連結除外による減少	△8,465	―	△46,151	―	△54,617
期末残高	―	―	11,630	―	11,630
流動負債	―	―	―	―	―
非流動負債	―	―	11,630	―	11,630
合計	―	―	11,630	―	11,630

①賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき前連結会計年度及び当連結会計年度に見合う分を計上しております。
②資産除去債務
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。当該資産除去債務は、使用見込期間を取得から5～15年と見積り、割引率は0.12～0.96%を使用して計算しております。
なお、資産除去債務は、連結財政状態計算書上、「その他の非流動負債」に含めております。