有価証券報告書-第17期(2022/07/01-2023/06/30)

19.引当金
(1) 引当金増減明細
各年度の引当金の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	資産除去債務	合計
期首残高	12,678	64,575	77,254
期中増加額	17,941	3,072	21,013
割引計算の期間利息費用	―	280	280
目的使用による減少	△22,087	△2,025	△24,112
戻入による減少	△67	△8,120	△8,187
連結除外による減少	△8,465	△46,151	△54,617
期末残高	―	11,630	11,630
流動負債	―	―	―
非流動負債	―	11,630	11,630
合計	―	11,630	11,630

当連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)
(単位:千円)

	賞与引当金	資産除去債務	合計
期首残高	―	11,630	11,630
期中増加額	―	2,569	2,569
割引計算の期間利息費用	―	41	41
目的使用による減少	―	―	―
戻入による減少	―	―	―
連結除外による減少	―	―	―
期末残高	―	14,241	14,241
流動負債	―	―	―
非流動負債	―	14,241	14,241
合計	―	14,241	14,241

①賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
②資産除去債務
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。当該資産除去債務は、使用見込期間を取得から5～15年と見積り、割引率は0.10～0.96%を使用して計算しております。
なお、資産除去債務は、連結財政状態計算書上、「その他の非流動負債」に含めております。