有価証券報告書-第79期(2025/07/01-2026/06/30)

※7 減損損失
前連結会計年度(自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所	用途	種類	減損損失 (千円)
本社 (大阪市中央区)	モビリティ・サービス セグメント用資産	工具、器具及び備品	7,895
		ソフトウエア	43,265
		ソフトウエア仮勘定	12,256
		商標権	327
GLION ARENA KOBE (神戸市中央区)	スマートベニュー セグメント用資産	車両運搬具	898
		工具、器具及び備品	711
		リース資産	1,798
		商標権	1,231

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位でグルーピングを行っており、モビリティ・サービスセグメント及びスマートベニューセグメントにおきましてはキャッシュ・フローを生み出す最小のサービス区分でグルーピングを行っております。
モビリティ・サービスセグメント及びスマートベニューセグメントで使用している資産について、事業計画に対する進捗が当初計画を大きく下回る推移となったため使用方法の見直しを行った結果、回収可能性を著しく低下させる変化が生じたことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失にて計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により算定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスである資産については、使用価値は零と算定しております。
当連結会計年度(自 2025年7月1日 至 2026年6月30日)
当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所	用途	種類	減損損失 (千円)
本社 (大阪市中央区)	モビリティ・サービス セグメント用資産	工具、器具及び備品	54,700
		ソフトウエア	3,233
	共用資産	建物及び構築物	54,873
		工具、器具及び備品	13,911
		ソフトウエア	286
		商標権	346
GLION ARENA KOBE (神戸市中央区)	スマートベニュー セグメント用資産	工具、器具及び備品	14,998

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位でグルーピングを行っており、モビリティ・サービスセグメント及びスマートベニューセグメントにおきましてはキャッシュ・フローを生み出す最小のサービス区分でグルーピングを行っております。
モビリティ・サービスセグメント及びスマートベニューセグメントで使用している資産について、事業計画に対する進捗が当初計画を大きく下回る推移となったため使用方法の見直しを行った結果、回収可能性を著しく低下させる変化が生じたことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失にて計上しております。
当連結会計年度において、本社移転の意思決定を行ったことから、建物及び構築物、工具、器具及び備品、ソフトウエア及び商標権は、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失にて計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により算定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスである資産については、使用価値は零と算定しております。