有価証券報告書-第53期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借り入れにより調達しております。なお、デリバティブ取引は利用しておらず、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である求償債権及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されており、厳しい経済環境の変化等により契約に従った債務履行がなされない可能性があります。当該リスクに関しては、顧客管理システムにより残高及び期日を管理するとともに、回収遅延債権については、担当部署により個別に把握及び対応を行う体制としております。
借入金は、主に営業活動に必要な資金を目的としたものであり、その一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が借入先ごとに金利変動を管理し、金利変動による負担軽減の早期把握を図っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,248,923	2,248,923	-
(2)金銭の信託	1,350	1,350	-
(3)売掛金	75,079	75,079
貸倒引当金(*1)	△18,247	△18,247
	56,832	56,832	-
(4)求償債権	267,723	267,723
貸倒引当金(*1)	△117,635	△117,635
	150,088	150,088	-
資産計	2,457,194	2,457,194	-
(1)短期借入金	694,699	694,699	-
(2)長期借入金(*2)	1,248,816	1,249,000	184
負債計	1,943,515	1,943,700	184

(*1)売掛金及び求償債権に含まれる貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内に期限到来の長期借入金を含めております。
当事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,307,301	3,307,301	-
(2)金銭の信託	1,350	1,350	-
(3)売掛金	71,591	71,591
貸倒引当金(*1)	△16,260	△16,260
	55,330	55,330	-
(4)求償債権	238,664	238,664
貸倒引当金(*1)	△113,452	△113,452
	125,211	125,211	-
資産計	3,489,193	3,489,193	-
(1)短期借入金	751,300	751,300	-
(2)長期借入金(*2)	1,802,031	1,803,034	1,002
負債計	2,553,331	2,554,334	1,002

(*1)売掛金及び求償債権に含まれる貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内に期限到来の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)金銭の信託 (3)売掛金 (4)求償債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)短期借入金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
非上場株式	11,363	11,363
関係会社株式	28,800	31,200

非上場株式及び関係会社株式については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	2,248,923	-	-	-
(2) 金銭の信託	1,350	-	-	-
(3) 売掛金	75,079	-	-	-
(4) 求償債権	267,723	-	-	-
合計	2,593,077	-	-	-

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	3,307,301	-	-	-
(2) 金銭の信託	1,350	-	-	-
(3) 売掛金	71,591	-	-	-
(4) 求償債権	238,664	-	-	-
合計	3,618,907	-	-	-

4. 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,102,996	110,896	34,924	-	-	-

当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	707,107	538,675	35,004	35,004	41,337	444,904