	前事業年度(2020年2月29日)	当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	49,685千円	36,760千円
繰延税金負債合計	46,103	61,388
繰延税金資産の純額	180,204	131,740

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)	当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	128,156千円	46,829千円
繰延税金負債合計	80,321	97,181
繰延税金資産の純額	181,274	203,176

(注)1.評価性引当額が124,645千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が92,858千円減少したことに伴うものであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について、将来の課税所得の見積りやタックス・プランニングの実現可能性を十分に検証し、将来の税金負担額を軽減させる効果があるものについて繰延税金資産を計上しております。

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#4 追加情報、財務諸表（連結）

当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期に関して不確実性が高い事象であると考えております。
本件が当社の業績に与える影響は、当初、2020年夏頃まで続くと仮定しておりましたが、終息時期は未だ予測することが出来ない状況にあるため、2021年末頃まで続くとの仮定に変更し、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。

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#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期に関して不確実性が高い事象であると考えております。
本件が当社グループの業績に与える影響は、当初、2020年夏頃まで続くと仮定しておりましたが、終息時期は未だ予測することが出来ない状況にあるため、2021年末頃まで続くとの仮定に変更し、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。

2021/05/26 13:03