有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	-千円		63,283千円
減価償却超過額	12,238		7,487
貸倒引当金	-		17,392
未払費用	14,133		10,273
資産除去債務	11,355		11,476
子会社株式評価損	118,921		467,652
その他	20,039		16,318
繰延税金資産小計	176,688		593,883
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△63,283
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△145,668		△501,648
評価性引当額小計 (注)	△145,668		△564,931
繰延税金資産計	31,019		28,951
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,774		△7,206
投資有価証券評価差額金	△1,556		△1,721
繰延税金負債計	△9,330		△8,928
繰延税金資産の純額	21,689		20,023

(注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、子会社株式評価損と繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したものであります。

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失のため
(調整)			記載を省略しております。
永久差異	9.6
住民税均等割	6.7
評価性引当額の増減	17.1
繰越欠損金の税効果未認識	-
税額控除	-
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	63.8