有価証券報告書-第27期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,871千円		6,087千円
返金負債	9,948千円		14,622千円
貸倒引当金	333千円		378千円
一括償却資産	547千円		69千円
資産除去債務	1,573千円		1,590千円
棚卸資産評価損	28,695千円		31,646千円
広告宣伝費否認	0千円		0千円
販売促進費否認	151千円		-千円
リサイクル費用	3,653千円		4,960千円
投資有価証券	-千円		6,875千円
その他	4,301千円		7,901千円
繰延税金資産計	51,076千円		74,132千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	412千円		343千円
繰延ヘッジ利益	5,907千円		10,322千円
繰延税金負債計	6,319千円		10,666千円
繰延税金資産の純額	44,756千円		63,466千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。