訂正有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2023年3月31日)			(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	535	千円		625	千円
退職給付引当金	741			1,159
繰越欠損金	64,491			273,074
株式報酬費用	21,476			25,889
その他	501			667
繰延税金資産小計	87,746	千円		301,416	千円
評価性引当金	△87,746			△301,416
繰延税金資産合計	―	千円		―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24%		0.01%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△754.32%		△133.68%
評価性引当金の増減	720.93%		99.26%
住民税均等割	8.84%		0.66%
過年度法人税	△9.18%		―%
その他	2.53%		3.61%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.34%		0.48%