訂正有価証券報告書-第2期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、純粋持株会社である当社を中心に、ホームセンター事業やペット事業等を行っております。
当社は連結子会社単位を事業セグメントとして認識し、「ダイユーエイト」、「リックコーポレーション」及び「アミーゴ」を報告セグメントとしております。
(2) 報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度において、報告セグメントとしていた「日敷」は、量的な重要性が乏しくなったため、「その他」に含めて記載する方法に変更しております。なお、前連結会計年度のセグメント情報につきましては、当該変更後の区分により作成したものを記載しております。
また、前連結会計年度より連結子会社であった株式会社アミーゴに対して、平成29年3月1日付でダイユーエイト、リックコーポレーション両社のペット事業を会社分割したことにより「アミーゴ」を新たに報告セグメントに含めておりますが、前連結会計年度のセグメント情報を、当連結会計年度の報告セグメントの区分方法により作成すること及び当連結会計年度のセグメント情報を、前連結会計年度の報告セグメントの区分方法により作成することは実務上困難なため、当該情報については開示を行っておりません。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイユー・リックホールディングスにおける取引等のほか、ダイユーエイト、リックコーポレーションそれぞれの関係会社が含まれています。
(注)2 売上高には、営業収入を含めております。
(注)3 セグメント利益又は損失は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によっております。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイユー・リックホールディングスにおける取引等のほか、ダイユー・リックホールディングス、ダイユーエイト、リックコーポレーション及びアミーゴそれぞれの関係会社が含まれています。
(注)2 売上高には、営業収入を含めております。
4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
1 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
1 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
(注) 「その他」の金額は、株式会社日敷、株式会社ジョーカーに係るものであります。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
(注) 「その他」の金額は、株式会社日敷、株式会社ジョーカーに係るものであります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
当連結会計年度におけるのれん償却額61,416千円、未償却残高2,395,236千円は、報告セグメントに配分しておりません。
なお、のれんの金額は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によっております。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
当連結会計年度におけるのれん償却額122,832千円、未償却残高2,272,403千円は、報告セグメントに配分しておりません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
該当事項はありません。
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、純粋持株会社である当社を中心に、ホームセンター事業やペット事業等を行っております。
当社は連結子会社単位を事業セグメントとして認識し、「ダイユーエイト」、「リックコーポレーション」及び「アミーゴ」を報告セグメントとしております。
(2) 報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度において、報告セグメントとしていた「日敷」は、量的な重要性が乏しくなったため、「その他」に含めて記載する方法に変更しております。なお、前連結会計年度のセグメント情報につきましては、当該変更後の区分により作成したものを記載しております。
また、前連結会計年度より連結子会社であった株式会社アミーゴに対して、平成29年3月1日付でダイユーエイト、リックコーポレーション両社のペット事業を会社分割したことにより「アミーゴ」を新たに報告セグメントに含めておりますが、前連結会計年度のセグメント情報を、当連結会計年度の報告セグメントの区分方法により作成すること及び当連結会計年度のセグメント情報を、前連結会計年度の報告セグメントの区分方法により作成することは実務上困難なため、当該情報については開示を行っておりません。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
(単位:千円) | |||||
報告セグメント | その他 (注)1 | 合計 | |||
ダイユー エイト | リックコーポレーション | 計 | |||
売上高(注)2 | |||||
外部顧客への売上高 | 43,908,066 | 13,245,502 | 57,153,569 | 8,741,397 | 65,894,966 |
セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | 24,192 | 24,192 | 1,701,742 | 1,725,935 |
計 | 43,908,066 | 13,269,694 | 57,177,761 | 10,443,140 | 67,620,902 |
セグメント利益 | 1,284,546 | 194,529 | 1,479,075 | 381,702 | 1,860,777 |
セグメント資産 | 30,487,554 | 15,274,801 | 45,762,356 | 18,073,563 | 63,835,919 |
その他の項目 | |||||
減価償却費 | 1,023,967 | 230,590 | 1,254,557 | 213,871 | 1,468,428 |
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 2,192,991 | 87,534 | 2,280,526 | 114,303 | 2,394,829 |
(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイユー・リックホールディングスにおける取引等のほか、ダイユーエイト、リックコーポレーションそれぞれの関係会社が含まれています。
(注)2 売上高には、営業収入を含めております。
(注)3 セグメント利益又は損失は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によっております。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
(単位:千円) | ||||||
報告セグメント | その他 (注)1 | 合計 | ||||
ダイユー エイト | リックコーポレーション | アミーゴ | 計 | |||
売上高(注)2 | ||||||
外部顧客への売上高 | 40,245,904 | 15,444,134 | 15,857,389 | 71,547,429 | 9,840,872 | 81,388,301 |
セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 525,744 | 359,296 | ― | 885,040 | 2,843,869 | 3,728,910 |
計 | 40,771,649 | 15,803,431 | 15,857,389 | 72,432,470 | 12,684,742 | 85,117,212 |
セグメント利益 | 838,284 | 286,631 | 340,408 | 1,465,325 | 826,625 | 2,291,950 |
セグメント資産 | 31,363,500 | 10,164,929 | 6,537,035 | 48,065,464 | 18,834,624 | 66,900,089 |
その他の項目 | ||||||
減価償却費 | 1,037,856 | 258,105 | 193,532 | 1,489,494 | 238,169 | 1,727,664 |
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 3,762,218 | 409,578 | 465,556 | 4,637,353 | 287,931 | 4,925,285 |
(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイユー・リックホールディングスにおける取引等のほか、ダイユー・リックホールディングス、ダイユーエイト、リックコーポレーション及びアミーゴそれぞれの関係会社が含まれています。
(注)2 売上高には、営業収入を含めております。
4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円) | ||
売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 57,177,761 | 72,432,470 |
「その他」の区分の売上高 | 10,443,140 | 12,684,742 |
セグメント間取引消去 | △1,725,935 | △3,728,910 |
連結財務諸表の売上高 | 65,894,966 | 81,388,301 |
(単位:千円) | ||
利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 1,479,075 | 1,465,325 |
「その他」の区分の利益 | 381,702 | 826,625 |
セグメント間取引消去 | △103,364 | △514,620 |
のれんの償却額 | △61,416 | △122,832 |
固定資産の調整額 | 33,324 | 55,765 |
その他 | △3,900 | △7,800 |
連結財務諸表の営業利益 | 1,725,420 | 1,702,463 |
(単位:千円) | ||
資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
報告セグメント計 | 45,762,356 | 48,065,464 |
「その他」の区分の資産 | 18,073,563 | 18,834,624 |
セグメント間取引消去 | △96,472 | △1,330,338 |
調整 | △11,358,239 | △11,470,818 |
連結財務諸表の資産合計 | 52,381,208 | 54,098,931 |
(単位:千円) | ||||||||
その他の項目 | 報告セグメント計 | その他 | 調整 | 連結財務諸表計上額 | ||||
前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | 前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | 前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | 前連結 会計年度 | 当連結 会計年度 | |
減価償却費 | 1,254,557 | 1,489,494 | 213,871 | 238,169 | 23,572 | △47,965 | 1,492,001 | 1,679,698 |
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 2,280,526 | 4,637,353 | 114,303 | 287,931 | ― | ― | 2,394,829 | 4,925,285 |
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
1 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
1 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
(単位:千円) | ||||||
報告セグメント | その他 (注) | 調整 | 合計 | |||
ダイユー エイト | リックコーポレーション | 計 | ||||
減損損失 | 86,628 | 186,498 | 273,127 | 36,644 | △9,857 | 299,914 |
(注) 「その他」の金額は、株式会社日敷、株式会社ジョーカーに係るものであります。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
(単位:千円) | |||||||
報告セグメント | その他 (注) | 調整 | 合計 | ||||
ダイユー エイト | リックコーポレーション | アミーゴ | 計 | ||||
減損損失 | 59,305 | 169,321 | 95,987 | 324,614 | 92,794 | △37,659 | 379,749 |
(注) 「その他」の金額は、株式会社日敷、株式会社ジョーカーに係るものであります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
当連結会計年度におけるのれん償却額61,416千円、未償却残高2,395,236千円は、報告セグメントに配分しておりません。
なお、のれんの金額は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によっております。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
当連結会計年度におけるのれん償却額122,832千円、未償却残高2,272,403千円は、報告セグメントに配分しておりません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)
該当事項はありません。