有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	13,340千円		14,431千円
退職給付引当金	84,661千円		70,094千円
投資有価証券評価損	31,377千円		31,377千円
関係会社株式等評価損	66,226千円		66,226千円
関係会社出資金評価損	4,682千円		4,682千円
出資金評価損	5,565千円		49,313千円
賞与引当金	35,917千円		41,984千円
繰延ヘッジ損益	2,991千円		-千円
合併引継有価証券に係る一時差異	54,966千円		54,966千円
その他	75,261千円		118,560千円
繰延税金資産小計	374,990千円		451,638千円
評価性引当額	-千円		-千円
繰延税金資産合計	374,990千円		451,638千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△255,813千円		△280,550千円
合併引継有価証券に係る一時差異	△55,866千円		△55,866千円
繰延ヘッジ損益	-千円		△108,763千円
繰延税金負債合計	△311,680千円		△445,180千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	63,309千円		6,458千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.71%		0.44%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△3.05%		△2.56%
評価性引当額	△7.81%		-%
住民税均等割	0.23%		△0.18%
その他	△0.93%		△1.64%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.77%		26.68%