有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	106,771千円		110,245千円
貸倒引当金繰入超過額	10,828千円		13,894千円
退職給付引当金	99,735千円		66,949千円
投資有価証券評価損	-千円		30,481千円
関係会社株式等評価損	68,884千円		95,141千円
関係会社出資金評価損	-千円		8,986千円
出資金評価損	-千円		5,406千円
賞与引当金	24,097千円		34,478千円
繰延ヘッジ損益	11,456千円		-千円
その他	163,763千円		151,423千円
繰延税金資産小計	485,537千円		517,005千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△106,771千円		△110,245千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△176,839千円		△206,555千円
評価性引当額小計	△283,611千円		△316,801千円
繰延税金資産合計	201,926千円		200,203千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△231,481千円		△305,460千円
合併引継有価証券に係る一時差異	△54,271千円		△54,271千円
繰延ヘッジ損益	-千円		△111,631千円
繰延税金負債合計	△285,753千円		△471,363千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債の純額(△)	△83,826千円		△271,159千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	110,245千円	110,245千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△110,245千円	△110,245千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。