有価証券報告書-第10期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

【提出】
2019/03/29 11:27
【資料】
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【項目】
96項目
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
(平成29年12月31日)
当連結会計年度
(平成30年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額3,388千円5,650千円
賞与引当金2,3116,617
入会金否認771771
未払事業税6,474△775
貯蔵品759-
減損損失-2,503
資産調整勘定22,44722,186
取得関連費用1,5311,531
繰越欠損金4,8596,985
その他42803
繰延税金資産小計42,58546,273
評価性引当額30,54910,411
繰延税金資産合計12,03635,862
繰延税金資産純額12,03635,862

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度
(平成29年12月31日)
当連結会計年度
(平成30年12月31日)
流動資産-繰延税金資産9,018千円6,835千円
固定資産-繰延税金資産3,01829,026

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度
(平成29年12月31日)
当連結会計年度
(平成30年12月31日)
法定実効税率30.9%30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.01.2
住民税均等割0.40.6
法人税額の特別控除額△1.1△2.5
のれん償却額0.72.1
評価性引当額の増減1.1△4.9
軽減税率△0.3△0.2
その他0.50.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率33.127.3