有価証券報告書-第9期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	2,455千円		508千円
賞与引当金	1,542 〃		1,851 〃
入会金否認	771 〃		771 〃
未払事業税	3,627 〃		17 〃
貯蔵品	772 〃		759 〃
株式評価損否認	- 〃		1,638 〃
関係会社株式(会社分割に伴う承継会社株式)	- 〃		2,501 〃
その他	206 〃		344 〃
繰延税金資産小計	9,376千円		8,392千円
評価性引当額	771 〃		2,476 〃
繰延税金資産合計	8,604千円		5,915千円
繰延税金資産純額	8,604千円		5,915千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。