有価証券報告書-第21期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)		当事業年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,890千円		18,625千円
税務上の繰越欠損金	56,786		46,286
貸倒引当金	890		2,501
減価償却費超過額	5,129		14,436
減損損失	20,464		-
その他	11,455		11,769
繰延税金資産小計	110,616		93,619
評価性引当額	△89,285		△5,919
繰延税金資産合計	21,331		87,699
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	21,331		87,699

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)		当事業年度 (2021年10月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	3.3		1.2
住民税均等割	3.3		1.4
評価性引当額	△90.9		△95.7
その他	0.6		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△53.2		△62.2