半期報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	21,424,265	21,424,265	―
(2) 営業貸付金(※)	16,960,410	16,960,410	―
(3) 営業立替金	37,278,243	37,278,243	―
(4) 有価証券	6,880,000	6,880,000	―
(5) 未収収益	1,266,827	1,266,827	―
(6) 未収入金	28,497,342	28,497,342	―
(7) 投資有価証券	1,223,209	1,223,209	―
(8) 長期未収収益	5,544,321	5,952,371	408,050
資産計	119,074,618	119,482,669	408,050
(1) 短期借入金	79,015,115	79,015,115	―
(2) コマーシャル・ペーパー	4,999,952	4,999,952	―
(3) 社債	10,000,000	10,000,145	145
(4) 長期借入金	11,500,000	11,509,652	9,652
負債計	105,515,067	105,524,866	9,798

(※)営業貸付金は対応する一般貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成29年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	16,649,798	16,649,798	―
(2) 営業貸付金(※)	20,530,891	20,530,891	―
(3) 営業立替金	40,092,195	40,092,195	―
(4) 有価証券	4,480,000	4,480,000	―
(5) 未収収益	1,286,401	1,286,401	―
(6) 未収入金	16,340,796	16,340,796	―
(7) 投資有価証券	1,616,442	1,616,442	―
(8) 長期未収収益	5,647,643	6,046,328	398,685
資産計	106,644,168	107,042,853	398,685
(1) 短期借入金	66,197,595	66,197,595	―
(2) コマーシャル・ペーパー	4,999,984	4,999,984	―
(3) 社債	10,000,000	10,000,134	134
(4) 長期借入金	11,500,000	11,509,692	9,692
負債計	92,697,579	92,707,405	9,826

(※) 営業貸付金は対応する一般貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(3) 営業立替金、(4) 有価証券、(5) 未収収益並びに(6) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 営業貸付金
営業貸付金のうち変動金利によるものは、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。また短期間で決済されるものは、時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 投資有価証券
投資有価証券のうち合同運用指定金銭信託の時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。信託受益権は見積将来キャッシュ・フローの現在価値としております。
(8) 長期未収収益
見積将来キャッシュ・フローの現在価値としております。
負 債
(1) 短期借入金、(2) コマーシャル・ペーパー
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債、(4) 長期借入金
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定しております。