半期報告書-第16期(平成30年4月1日-平成30年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	10,868,493	10,868,493	―
(2) 営業貸付金(※1)	25,185,310	25,185,310	―
(3) 営業立替金	33,121,900	33,121,900	―
(4) 有価証券	5,999,939	5,999,939	―
(5) 未収収益	1,273,897	1,273,897	―
(6) 未収入金	12,960,326	12,960,326	―
(7) 投資有価証券	1,775,393	1,775,393	―
(8) 長期未収収益	5,890,019	6,292,242	402,222
(9) 破産更生債権等(※2)	50	50	―
資産計	97,075,330	97,477,553	402,222
(1) 短期借入金	55,805,940	55,805,940	―
(2) コマーシャル・ペーパー	4,999,996	4,999,996	―
(3) 社債	10,000,000	10,001,400	1,400
(4) 長期借入金	11,500,000	11,520,063	20,063
負債計	82,305,936	82,327,399	21,463

(※1) 営業貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成30年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,717,387	8,717,387	―
(2) 営業貸付金(※1)	27,095,156	27,095,156	―
(3) 営業立替金	39,043,540	39,043,540	―
(4) 有価証券	4,600,000	4,600,000	―
(5) 未収収益	1,303,149	1,303,149	―
(6) 未収入金	7,113,413	7,113,413	―
(7) 投資有価証券	2,067,805	2,067,805	―
(8) 長期未収収益	6,106,205	6,425,804	319,598
(9) 破産更生債権等(※2)	0	0	―
資産計	96,046,657	96,366,256	319,598
(1) 短期借入金	53,986,540	53,986,540	―
(2) コマーシャル・ペーパー	4,999,998	4,999,998	―
(3) 社債	10,000,000	9,990,100	△9,900
(4) 長期借入金	12,000,000	12,016,175	16,175
負債計	80,986,538	80,992,813	6,275

(※1) 営業貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(3) 営業立替金、(4) 有価証券(合同運用指定金銭信託等)、(5) 未収収益並びに(6) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 営業貸付金
営業貸付金のうち変動金利によるものは、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。また短期間で決済されるものは、時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 投資有価証券、(8)長期未収収益
見積将来キャッシュ・フローの現在価値としております。
(9) 破産更生債権等
破産更生債権等については、回収可能見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日に
おける貸借対照表価額から現在の見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としてお
ります。
負 債
(1) 短期借入金、(2) コマーシャル・ペーパー
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債、(4) 長期借入金
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定しております。