有価証券報告書-第63期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	26百万円		27百万円
未払事業税等	-		202
固定資産	440		379
資産除去債務	221		211
税額控除	311		245
税務上の繰越欠損金(注)1	360		-
その他	104		94
繰延税金資産小計	1,464		1,162
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△415		△354
評価性引当額小計	△415		△354
繰延税金資産合計	1,048		808
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△62		△28
その他有価証券評価差額金	△14		△77
繰延税金負債合計	△77		△106
繰延税金資産の純額	971		702

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	360	360
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	360	360

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年6月30日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.0%		34.0%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減	△20.1		△0.8
税額控除	△5.4		△3.0
その他	△0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.3		30.0