訂正有価証券報告書-第55期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	14,614千円		16,483千円
未払事業税	38,915		40,959
減損損失	134,615		219,020
貸倒引当金	18,701		17,684
資産除去債務	121,619		130,826
減価償却費	131,570		124,968
金利スワップ	-		1,074
繰延ヘッジ損益	5,163		1,721
その他	3,810		3,840
小計	469,012		556,578
評価性引当額	△323,985		△323,856
合計	145,026		232,722
繰延税金負債
特別償却準備金	△49,910		△37,344
建物(資産除去債務)	△45,300		△45,369
のれん	△17,568		△11,841
金利スワップ	△5,463		-
その他有価証券評価差額金	△1,418		△1,496
合計	△119,660		△96,051
繰延税金資産の純額	25,365		136,670

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	3.0		3.3
評価性引当額の増減	0.7		△0.0
法人税特別控除額	△2.4		-
留保金課税	5.1		-
抱合せ株式消滅差損	2.5		-
合併による繰越欠損金引継	△1.8		-
その他	0.9		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4%		34.0%