有価証券報告書-第59期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	59,036	千円		58,223	千円
役員退職慰労引当金	72,609	〃		75,279	〃
貸倒引当金	6,534	〃		6,595	〃
投資有価証券評価損	8,962	〃		9,483	〃
ゴルフ会員権評価損	14,300	〃		14,300	〃
減損損失	43,591	〃		42,047	〃
未払事業税	7,089	〃		11,639	〃
未払費用	395	〃		1,824	〃
未実現利益消去に伴う税効果	25,939	〃		29,062	〃
工事損失引当金	8,153	〃		5,384	〃
固定資産除却損	13,468	〃		-	〃
建物解体費用引当金	10,643	〃		-	〃
その他	4,627	〃		4,997	〃
繰延税金資産小計	275,349	〃		258,838	〃
評価性引当額	△113,391	〃		△117,118	〃
繰延税金資産合計	161,958	〃		141,719	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△56,042	千円		△51,681	千円
譲渡損益調整資産	△2,624	〃		△2,422	〃
特別償却準備金	△49	〃		-	〃
その他	△1,132	〃		△1,252	〃
繰延税金負債合計	△59,848	〃		△55,356	〃
繰延税金資産純額	102,109	〃		86,363	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%		1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.1	%
住民税均等割等	2.2	%		1.6	%
評価性引当額の増減	1.0	%		0.6	%
その他	△0.6	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0	%		34.1	%