(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの金融商品に対する取組は、資金運用は短期的な預金等に限定し、資金調達については、銀行借入等による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
敷金及び保証金は、主として新規営業所に賃貸物件を利用する際の貸主に対して差し入れる敷金・保証金であり、貸主の信用リスクにさらされております。
法人税、住民税(都道府県民税及び市町村民税をいう。)及び事業税の未払額である未払法人税等並びに消費税の未払額である未払消費税等は、そのほぼ全てが2カ月以内に納付期限が到来するものであります。
営業債務である未払金及び買掛金は、1年以内の支払期日のものであり、主として国内取引に係るものであります。
短期借入金は、主に短期的な運転資金に係るものであり、長期借入金及びリースは、主に設備投資に係るものであります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況を把握する体制としております。
敷金及び保証金は、取引先ごとの残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況の把握に努めております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については定期的に時価等の状況や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、キャッシュマネジメントシステムを導入しており、親会社がグループ全体の資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。また、当社は取引銀行との間で当座貸越契約及び貸出コミットメントライン契約を締結しており、機動的に資金調達が可能となる体制を整えております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,045,641	1,045,641	-
(2)受取手形及び売掛金	2,544,093	2,544,093	-
(3)敷金及び保証金	405,295	400,117	△5,178
資産計	3,995,030	3,989,852	△5,178
(1)買掛金	644,854	644,854	-
(2)短期借入金	2,599,000	2,599,000	-
(3)未払金	364,151	364,151	-
(4)未払法人税等	583,060	583,060	-
(5)未払消費税等	284,820	284,820	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	1,090,429	1,090,941	512
(7)リース債務 (1年内返済予定のリース債務含む)	163,861	164,138	276
負債計	5,730,178	5,730,966	788

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,145,583	1,145,583	-
(2)受取手形及び売掛金	2,781,798	2,781,798	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	14,985	14,985	-
(4)敷金及び保証金	415,083	404,936	△10,146
資産計	4,357,450	4,347,300	△10,146
(1)買掛金	695,229	695,229	-
(2)短期借入金	2,346,500	2,346,500	-
(3)未払金	566,252	566,252	-
(4)未払法人税等	601,168	601,168	-
(5)未払消費税等	323,470	323,470	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	2,551,478	2,551,510	32
負債計	7,084,099	7,084,131	32

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
関連会社株式(*)	19,536	-
非上場株式(*)	12,000	13,000

(*)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券(その他有価証券)」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)
預金	1,044,033
受取手形及び売掛金	2,544,093
合計	3,588,126

(*)敷金及び保証金は、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額に含めておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)
預金	1,144,959
受取手形及び売掛金	2,781,798
合計	3,926,757

(*)敷金及び保証金は、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額に含めておりません。
4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,599,000	-	-	-	-	-
長期借入金	353,760	353,760	300,149	82,760	-	-
リース債務	113,615	50,246	-	-	-	-
合計	3,066,375	404,006	300,149	82,760	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,346,500	-	-	-	-	-
長期借入金	737,304	732,804	732,660	228,710	120,000	-
合計	3,083,804	732,804	732,660	228,710	120,000	-