有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	197千円	148千円
賞与引当金	296千円	296千円
役員退職慰労引当金	6,150千円	7,165千円
退職給付引当金	461千円	617千円
税務上の繰越欠損金(注)2	794,497千円	846,842千円
繰延税金資産 小計	801,603千円	855,071千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△794,497千円	△846,842千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,106千円	△8,228千円
評価性引当額小計(注)1	△801,603千円	△855,071千円
繰延税金資産 合計	-千円	-千円

(注) 1.評価性引当額が53,468千円増加しております。この増加の内容は、主に税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2023年3月31日)						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2,486	60,723	52,033	128,388	143,270	407,595	794,497
評価性引当額	△2,486	△60,723	△52,033	△128,388	△143,270	△407,595	△794,497
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当事業年度(2024年3月31日)						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	60,723	52,033	128,388	143,270	104,093	358,333	846,842
評価性引当額	△60,723	△52,033	△128,388	△143,270	△104,093	△358,333	△846,842
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。