有価証券報告書-第10期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,966千円		11,086千円
未払金(賞与)	3,580		3,881
貸倒引当金	6,552		9,295
その他	671		4,170
繰延税金資産合計	17,772		28,433
繰延税金資産の純額	17,772		28,433

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成29年7月31日)
法定実効税率	35.36%		34.81%
(調整)
税額控除	△6.44		△6.28
住民税均等割	0.09		0.08
その他	0.06		△0.68
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.07		27.93