有価証券報告書-第14期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,508千円		11,117千円
未払金(賞与)	6,430		7,819
貸倒引当金	12,869		16,113
その他	7,684		36,159
繰延税金資産合計	37,492		71,209
繰延税金資産の純額	37,492		71,209

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
税額控除	△1.76		△2.23
住民税均等割	0.47		0.68
留保金課税	7.26		8.00
その他	△0.14		△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.45		36.97