有価証券報告書-第16期(2022/08/01-2023/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年7月31日)			当事業年度 (2023年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,582	千円		11,051	千円
未払金(賞与)	3,644			6,185
貸倒引当金	22,466			28,518
その他	61,437			59,615
繰延税金資産合計	92,131			105,370
繰延税金資産の純額	92,131			105,370

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年7月31日)			当事業年度 (2023年7月31日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
税額控除	△5.14			-
住民税均等割	1.38			-
留保金課税	7.80			-
その他	0.27			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.93			-

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。