有価証券報告書-第26期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,114千円		2,346千円
棚卸資産評価損	13,323 〃		14,328 〃
減価償却費	4,021 〃		5,944 〃
未払事業税	- 〃		691 〃
繰延ヘッジ損益	66 〃		- 〃
その他	2,142 〃		1,898 〃
税務上の繰越欠損金(注)1	43,457 〃		77,336 〃
繰延税金資産小計	66,124 〃		102,545 〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	-		△77,336 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△22,305 〃
評価性引当額小計	△61,213 〃		△99,641 〃
繰延税金資産合計	4,910 〃		2,904 〃
繰延税金負債
未収事業税	△1,949 〃		- 〃
繰延税金負債合計	△1,949 〃		- 〃
繰延税金資産純額	2,961千円		2,904千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2020年1月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	77,336	77,336
評価性引当額	-	-	-	-	-	△77,336	△77,336
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
	当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。