有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,941百万円		3,210百万円
リース取引等未実現利益	1,150		1,554
補助金収入	286		199
退職給付引当金	456		447
減価償却超過額	389		844
ソフトウエア	354		2,174
賞与引当金	320		325
撤去費用	311		351
長期未引換商品券引当金	133		610
その他	782		1,243
繰延税金資産小計	7,127		10,960
評価性引当額	△105		△169
繰延税金資産合計	7,021		10,791
繰延税金負債
匿名組合投資損失	△633		△469
繰延ヘッジ損益	△138		△241
その他有価証券評価差額金	△43		△188
その他	△102		△138
繰延税金負債合計	△918		△1,036
繰延税金資産の純額	6,103		9,754

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.60		△10.88
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.25		△0.72
その他	0.08		0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.85		19.15