有価証券報告書-第42期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)			当事業年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
減損損失	53,239	千円		53,226	千円
貸倒引当金	4,495	〃		10,419	〃
退職給付引当金	38,410	〃		41,952	〃
役員退職慰労引当金	45,600	〃		47,570	〃
未払事業税	13,194	〃		7,204	〃
合併に伴う未実現利益修正損	17,024	〃		16,672	〃
その他	17,410	〃		16,833	〃
繰延税金資産小計	189,376	千円		193,879	千円
評価性引当額	△121,021	〃		△122,990	〃
繰延税金資産合計	68,355	千円		70,889	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,410	千円		△40,999	千円
その他	△831	〃		△844	〃
繰延税金負債合計	△39,242	千円		△41,844	千円
繰延税金資産純額	29,112	千円		29,044	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。