有価証券報告書-第25期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,275千円
未払事業税	230
一括償却資産	3,689
敷金及び保証金	2,662
長期未払金	21,631
退職給付に係る負債	34,768
棚卸資産の未実現利益	217
子会社株式取得費用	7,823
税務上の収益認識差額	6,719
その他	1,101
繰延税金資産小計	80,119
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△20,792
評価性引当額小計	△20,792
繰延税金資産合計	59,327
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,210
その他	△544
繰延税金負債合計	△1,755
繰延税金資産の純額	57,572

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5
住民税均等割	0.2
のれん償却額	2.2
その他	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6