有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
最終処分場維持管理引当金	189,181千円		207,978千円
土地時価評価差額	83,518		94,726
減損損失	125,492		111,830
その他	487,756		571,504
繰延税金資産小計	885,949		986,040
評価性引当額	△562,104		△641,564
繰延税金資産合計	323,845		344,476
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△284		-
施設設置権に対応する償却費用	△77,446		△63,976
繰延税金負債合計	△77,730		△63,976
繰延税金資産の純額	246,114		280,499

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%		33.9%
(調整)
のれん償却額	3.5		3.0
税額控除額	△0.4		△1.3
留保金課税額	2.1		0.0
評価性引当額の増減	1.7		2.0
連結子会社との税率差異	4.1		0.0
その他	0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.3		37.4